특 히 젊은 고객이나 자산이 많지 않은 고객을 포함하여 고객에게 상속설계에 대해 이야기하면 고객이 아직 필요 없다고 대답하기 쉽습니다. 우리는 모든 고객에게 유언장 작성부터 시작하여 구체적인 필요성에 대해 고객에게 상기시켜 주어야 합니다. 우리는 고객의 가족이 홀로 남겨지는 경우에 대비하여 자산 배분 프로세스를 단순화시켜야 하며, 가족 구성원에게 해당 자산을 제대로 분배해야 합니다. 사회활동을 막 시작한 고객이나 자산설계에 빈틈이 있는 고객에게 상속설계에 대해 상담할 때에는 아래의 조언을 따르십시오.

00 유언장을 작성해야 합니다.

유언장 작성은 기본으로 리스트에 넣지도 않습니다. 신규 고객을 맡게 되면 유언장을 작성했는지 먼저 물어보십시오. 하지 않았다면, 유언장을 작성할 때까지 계속 상기시켜 주십시오.

01 유언장이 어디에 있습니까?

우리는 마지막 순간을 평화롭게 보내며 가족들에게 자신이 떠난 후 해야 할 일을 알려줄 시간이 충분할 것이라고 생각합니다. 마지막 순간에 이렇게 말하겠지요. “내 유언장은 벽난로 뒤 가려진 곳에 들어 있어.” 하지만 현실은 다를 수 있습니다. 부부가 함께 휴가를 떠납니다. 만약 사고가 일어나면 어떻게 될까요? 우리 부부는 여행을 떠나기 전에 유언장을 밀봉한 봉투를 책상 위 서류함에 놓아둡니다.

02 유언장이 현재 유효한가요?

죽음은 누구에게나 일어날 수 있습니다. 몇 해 전에 작성한 유언장에는 상당 부분의 재산을 매형에게 남기겠다고 적혀 있습니다. 하지만 누나는 이미 이혼을 한 후 재혼을 했습니다. 당시에는 매형이 좋았겠지만, 지금도 그럴까요? 상속인 중에 사망한 사람이 있습니까? 유언장은 주기적으로 갱신해야 합니다.

03 퇴직연금의 수혜자

이것 역시 현재 유효해야 합니다. 이혼한 배우자에게 거액이 상속되는 악몽 같은 상황도 있습니다. 이혼을 했더라도 여전히 거액을 받게 되는 수혜자로 남아 있는 경우가 있습니다. 퇴직연금과 생명보험의 수혜자를 반드시 확인해야 합니다.

04 숨겨진 자금은 어디에 있을까요?

사람들이 모두 현금과 자산을 은행이나 증권 계좌에만 넣어 둔다면 삶도 죽음도 그리 복잡하지 않을 것입니다. 하지만 모두가 그렇게 하지는 않습니다. 재산을 모두 금으로 바꿔 깊이 숨겨둔 사례(특히 영국의 미스터리 살인 사건의 경우)도 있었습니다. 다이아몬드나 보석도 있을 수 있습니다. 은행의 금고 서비스를 좋아하는 사람들도 있습니다. 결국 금고 보관료 청구서가 오겠지만, 금고의 존재를 알 수 있을 때까지 오랜 시간이 걸릴 수도 있습니다. 유언장과 함께 자산의 목록도 작성해 두십시오.

05 자선단체에 기부할 항목

사람들은 자신이 원하는 자선단체가 있습니다. 호의를 베풀기도 하고 거두기도 하지요. 자신의 출신학교도 좋아합니다. 모교에 대해 좋지 않은 기억이 있다면 한 푼도 기부하고 싶지 않을 겁니다. 지원하고 싶은 지역 자선단체도 많을 것입니다. 이런 내용을 넣어 유언장을 수정할 수도 있지만, 유언 집행 담당자가 법적 재량권을 행사할 수 있는 상태라면, 지원하고 싶은 단체를 적은 의향서를 동봉할 수도 있습니다. 의향서는 매년 새로 작성할 수 있습니다. 여러 자선단체에서 애도를 표하는 전화가 오면, 여러분이 어떤 단체에 기부를 할지 알게 될 것입니다.

06 보석은 누구에게 전해줄까요?

대를 이어 전하는 가보가 있는 가족들도 많습니다. 약혼 반지와 결혼 반지가 좋은 예입니다. 명품 보석일 수도 있고 감정적 가치만 남은 보석일 수도 있지만, 누군가에게는 의미를 가지게 될 것입니다. 임종의 순간에 “내 다이아몬드는 다음에 네 아내가 될 사람에게 모두 주거라.”라고 말하는 경우는 흔치 않습니다. 남성들은 조카에게 시계를 남기겠다고 약속하기도 합니다. 여러분도 자산 배분에 대한 자신의 의향을 문서로 남기고 싶을 것입니다.

07 수집품의 감정

확인할 내용이 더 이상 없나요? 이런 것도 생각해 보십시오. 역사적 가치가 있는 귀중한 골동품 가구를 수집하는 사람들도 있습니다. 하지만 유언 집행 담당자가 골동품에 대한 안목이 없다면 이 가구들은 모두 폐기 처분될 것입니다. 모두 버려지겠지요. 75인치 평면 스크린 TV는 버리지 않습니다. 값이 나가는 물건이라고 생각하지요. ‘엔틱 로드쇼’라는 프로그램을 보신 적이 있나요? 출연자들은 값나가는 물건을 대부분 이사 정리 세일에서 샀다고 말합니다. 중요한 수집품과 귀중품은 반드시 목록을 작성해 두십시오.

08 어떤 장례 방식을 원하십니까?

이상하게 들릴 수도 있겠지만, 사후 매장 장소에 대해서도 유언을 남겨야 합니다. 가족 묘지일 수도 있습니다. 이 모든 결정을 유언 집행 담당자에게 다 맡기고 싶지는 않을 것입니다.

09 유언 집행 자격의 유효성을확인하십시오.

여기에는 몇 가지 항목이 포함됩니다. 유언 집행을 승계할 사람도 필요합니다. 유언 집행자가 여러분보다 더 빨리 사망할 수도 있기 때문입니다. 공동 집행자를 정할 수도 있습니다. 현재 유언 집행 담당자로 정해둔 사람과 함께 사망할 수도 있습니다. 집행자를 변경할 수 있지만, 이를 위해서는 기존 유언장에 보충서를 추가해야 합니다.

10 디지털 자산도 빠뜨리지 마십시오.

이 항목도 생각해야 합니다. 비트코인 같은 암호화 화폐도 있습니다. 클라우드에 저장해 둔 사진들은 어떤가요? 값비싼 도메인 네임도 있습니다. 온라인 게임이 점점 더 유행하고 있기 때문에 카지노에 디지털 계정을 가진 사람들도 있을 것입니다. 문제를 더 복잡하게 만드는 것은 비밀번호입니다.

파악할 수 없는 증권 계좌들은 언제나 문제가 됩니다. 세금 신고가 도움이 될 수도 있습니다. 전년도의 세금 환급이 이런 계좌에 대한 단서가 될 수 있습니다. 해당 자료를 보관하고 있는 당국이 세금 납부내역을 해마다 발송해줍니다. 시간은 걸리겠지만, 자료를 추적할 수는 있습니다.

복잡해 보이나요? 고객에게 신뢰받는 상담사인 여러분은 힘든 시기를 지나야 할 때, 변호사나 회계사 같은 전문가들에게 조언을 청해야 하는 위치에 있을 것입니다.

브라이스 샌더스(Bryce Sanders)는 Perceptive Business Solutions Inc.의 대표입니다. 그는 재무서비스 전문가들이 부유한 고객을 유치할 수 있도록 교육을 제공합니다. 그의 저서 <부유한 투자자 사로잡기(Captivating the Wealthy Investor)>는 아마존에서 구입할 수 있습니다. 연락처: brycesanders@msn.com.