当我们向客户，尤其是那些年轻或尚未积累大量财富的客户，提出遗产规划时，对方可能认为自己尚不需要。我们需要提醒所有客户有关实务的事宜，就从书面遗嘱开始。我们希望为客户的亲人简化遗产分配过程，同时确保正确的物品留给正确的人。如果您的客户刚开始做遗产规划，或其规划有任何不足，不妨从下列建议开始。

00 您需要一份遗嘱。

这一条如此明显，甚至都没有列入 10 点清单上。在与每一位新客户建立关系的初期，都应该询问对方是否立有书面遗嘱。如果还没有，那就要提醒对方这件事的重要性，直至办妥为止。

01 遗嘱在哪里?

我们总想象自己会平静地离开人世，有足够的时间告诉亲人，我们离开后的安排。您会选择适当的时机告诉家人：“遗嘱放在壁炉后面的秘密隔板里。”但现实可能不是这样的。夫妇一起去度假。如果发生什么意外该怎么办？旅行之前，我和妻子会把密封好的遗嘱放在桌子上的信架上。

02 遗嘱是否有效？

您不是唯一一个可能去世的人。您几年前起草的遗嘱可能打算留给您妹夫一大笔财产。然而妹妹后来离婚又再婚。当那个人还是您妹夫的时候，您喜欢他，但现在您仍然像以前一样喜欢他吗？您的继承人还在世吗？遗嘱应该定期更新。

03 退休计划受益人。

受益人也得确保是最新的。如果您的前配偶继承了一大笔钱，那将是一场噩梦。虽然您已经离婚，却没有将前配偶的名字从您庞大的账户受益人名单上移除。审查退休计划和寿险保单的受益人，这一点至关重要。

04 少了的钱在哪里？

如果人人都把现金和资产存入经纪账户和银行账户，那么生命（实际上是死亡）将会变得如此容易。但不是所有人都会这样做。在一些案件中（尤其是英国的谋杀悬疑案件中），人们会将资产兑换成金币，然后异常谨慎地隐藏起来。再想想钻石和珠宝首饰。有些人真的很喜欢银行保险箱。虽然最终可能会出现保险箱续费账单，但保险箱位置可能会在很长一段时间内不为人知。除了遗嘱外，还要提供一份资产清单。

05 给慈善机构的馈赠。

人们都有自己喜欢的慈善机构。他们时而得宠，时而失宠。您喜欢自己的大学。然后他们做了一些让您不爽的事，您不想再让他们得到一分一毫。您有很多希望帮助的慈善机构。您可以通过修改遗嘱来做出这些改变，但如果您的遗嘱执行人在法律上获允许享有一些自由裁量权，您可以附上一封信，指出您想要支持哪些慈善机构。这封信可以每年都更换。当慈善机构打电话来表达哀悼时，他们会知道您想支持哪些人。

06 珠宝首饰要如何分配？

许多家庭都有代代相传的传家宝。订婚戒指和结婚戒指就是很好的例子。其他令人惊艳的珠宝首饰，甚至是只有情感价值的物品，可能仅适用于某些指定的继承人。很少有人会在临终时说：“把我所有的钻石都送给您下一任妻子吧。”男性可能会承诺把手表传给侄子。您需要一份文件，清晰列明您希望的赠与。

07 收藏品估值。

没什么好担心的了？且听这个。您收集古董家具——真正有历史渊源的真货。而您的遗嘱执行人却对古董一无所知，直接找来垃圾清运箱。把所有传家宝都扔了进去。结果只保留了那台 75 英寸的平板电视。这可能还值点钱。您有没有看过《古董巡回秀》(Antiques Roadshow) 里面的人说，他们是在庭院清仓时买到某件无价之宝？您需要一份清单，列明重要的收藏品及其价值。

08 如何处置您自己？

这听起来有点变态，但您得留下指示，说明您希望将自己的遗体放在哪里。可能有一块家族墓地。您可不希望把所有这些决定都交给遗嘱执行人。

09 确保遗嘱执行人情况良好。

这意味着几件事。您可能需要一位继任遗嘱执行人，以防您比您所选择的遗产管理者更长寿。您可能需要共同遗嘱执行人。也有可能您会和当下指定的遗嘱执行人闹翻。您可以做出更改，但这需要现有遗嘱的附录。

10 记住还有数字资产。

针对这一点，您需要拓展思0维。比如像比特币这样的加密货币。或者存储在云里的照片。又或者您可能拥有一个有价值的域名。由于在线博彩已渐成主流，您可能在赌场也拥有数字帐户。更麻烦的是，这些账户可能都设有密码。

人们总是担心有一个永远找不回来的证券账户。税务报告会对您自己有帮助。从前几年的纳税申报表中，您应该可以知道这些账户。持有申报表的机构应每年开具报税对账单。这可能需要一段时间，但您应该能追踪到。

听起来很复杂？您是客户信赖的顾问，您可以根据需要向其他专业人士（如律师和会计师）寻求建议，引导客户跨越这些难关。

Bryce Sanders 是 Perceptive Business Solutions Inc. 的总裁。他为金融服务专业人士提供高净值客户获取培训。其著作《吸引富有的投资者》 (Captivating the Wealthy Investor) 在 Amazon 有售。联系方式：brycesanders@msn.com。